各學(xué)院、部處、各單位：

根據(jù)財(cái)政部、工信部、教育部和北京市有關(guān)文件要求及學(xué)校預(yù)算管理的相關(guān)規(guī)定，為科學(xué)、合理地編制2011年預(yù)算，現(xiàn)將預(yù)算編制工作的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、2011年度教育事業(yè)費(fèi)預(yù)算編制原則

（一）預(yù)算編制執(zhí)行“量入為出，收支平衡，統(tǒng)籌經(jīng)費(fèi)，保證重點(diǎn)，勤儉節(jié)約”的總原則

2011年學(xué)校教育事業(yè)費(fèi)預(yù)算編制嚴(yán)格執(zhí)行“量入為出，收支平衡，統(tǒng)籌經(jīng)費(fèi)，保證重點(diǎn)，勤儉節(jié)約”的總原則。

收入預(yù)算編制堅(jiān)持“實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地”原則。各創(chuàng)收單位根據(jù)2011年工作目標(biāo)，結(jié)合單位實(shí)際情況，按項(xiàng)目進(jìn)行收入預(yù)算，避免缺項(xiàng)漏項(xiàng)，數(shù)據(jù)不準(zhǔn)的情況。

支出預(yù)算編制堅(jiān)持“統(tǒng)籌經(jīng)費(fèi)、保證重點(diǎn)、勤儉節(jié)約”原則。教學(xué)科研經(jīng)費(fèi)要充分利用“985工程”、“211工程”、“基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)”、“國(guó)防特色學(xué)科”等重大專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，發(fā)揮中央財(cái)政資金的最大效益，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行率。

由學(xué)校自有資金安排的經(jīng)費(fèi)預(yù)算原則上保持2010年經(jīng)費(fèi)額度，不做增加。資金首先保證全校人員經(jīng)費(fèi)和后勤保障性經(jīng)費(fèi)的基本支出；其次，保證日常管理運(yùn)行工作經(jīng)費(fèi)。在預(yù)算經(jīng)費(fèi)充足的條件下，設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)建設(shè)經(jīng)費(fèi)。

（二）預(yù)算編制實(shí)施“剛性預(yù)算”原則

為維護(hù)預(yù)算的科學(xué)性、嚴(yán)肅性和有效性，學(xué)校堅(jiān)持“剛性預(yù)算”原則，經(jīng)學(xué)校黨委常委會(huì)審批的預(yù)算，執(zhí)行過(guò)程中原則上不予追加，因此，各單位編制預(yù)算要全面、充分、嚴(yán)謹(jǐn)、可靠，未被納入預(yù)算的項(xiàng)目不得開(kāi)支。

（三）預(yù)算體現(xiàn)“勤儉節(jié)約”原則

根據(jù)“勤儉節(jié)約”原則和國(guó)家有關(guān)文件要求，2011年教育事業(yè)經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家關(guān)于壓縮“出國(guó)費(fèi)、車(chē)輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)”要求。

二、預(yù)算編制的要求

（一）預(yù)算編制內(nèi)容

預(yù)算編制內(nèi)容包括基本數(shù)字情況、收入預(yù)算和支出預(yù)算三部分。

1.基本數(shù)字情況

基本數(shù)字情況包括：在職教職工人數(shù)、離退休教職工和在校學(xué)生人數(shù)、資產(chǎn)情況等。人事處負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)在職教職工人數(shù)、離退休教職工人數(shù)；教務(wù)處負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)在校本科生人數(shù)；研究生院負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)在校研究生人數(shù)；留學(xué)生中心負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)留學(xué)生人數(shù)；附小負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)小學(xué)生人數(shù)；繼續(xù)教育學(xué)院負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)遠(yuǎn)程、成人教育等學(xué)生人數(shù)。實(shí)設(shè)處、國(guó)資處負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)資產(chǎn)情況。

各單位基礎(chǔ)數(shù)據(jù)以2010年12月31日數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，填列附件1，在1月10日前將數(shù)據(jù)交至財(cái)務(wù)處預(yù)算管理科。

2.收入預(yù)算

包括：計(jì)劃內(nèi)辦學(xué)學(xué)費(fèi)及住宿費(fèi)收入；計(jì)劃外辦學(xué)收入；其他服務(wù)收入；房地產(chǎn)及產(chǎn)業(yè)收入；科研經(jīng)費(fèi)管理費(fèi)收入（含軍品生產(chǎn)及技術(shù)轉(zhuǎn)讓?zhuān)怀杀净厥疹?lèi)收入及其他收入。具體預(yù)算編制單位有：

研究生院負(fù)責(zé)各類(lèi)研究生辦學(xué)收入預(yù)算；

教務(wù)處負(fù)責(zé)各類(lèi)培訓(xùn)班收入預(yù)算；

留學(xué)生中心、繼續(xù)教育學(xué)院、軟件學(xué)院、人文學(xué)院、光電學(xué)院、車(chē)輛學(xué)院、信息學(xué)院分別對(duì)本單位辦學(xué)收入進(jìn)行預(yù)算。

各辦學(xué)單位合理預(yù)測(cè)2011年辦學(xué)規(guī)模及收入，編制《辦學(xué)收入預(yù)算表》（附件2），在1月17日前交至財(cái)務(wù)處預(yù)算管理科。

3.支出預(yù)算

支出預(yù)算是學(xué)校開(kāi)展基本教學(xué)與科研活動(dòng)的維持經(jīng)費(fèi)，主要包括12項(xiàng)經(jīng)費(fèi)類(lèi)別：人員經(jīng)費(fèi)、后勤保障經(jīng)費(fèi)、本科生綜合事務(wù)經(jīng)費(fèi)、本科生教學(xué)與培養(yǎng)經(jīng)費(fèi)、研究生教學(xué)與培養(yǎng)經(jīng)費(fèi)、科學(xué)研究支出、實(shí)驗(yàn)教學(xué)經(jīng)費(fèi)、輔助辦學(xué)經(jīng)費(fèi)、離退休工作經(jīng)費(fèi)、機(jī)關(guān)部處管理運(yùn)行費(fèi)、學(xué)院行政辦公補(bǔ)貼、學(xué)校專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。具體預(yù)算編制單位有：

人事處負(fù)責(zé)按教職工人數(shù)編制在職人員工資、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、殘疾人就業(yè)保障金、離退休人員工資、流動(dòng)編制人員工資等人員經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算；

國(guó)資處、良鄉(xiāng)管理處負(fù)責(zé)編制中關(guān)村校區(qū)和良鄉(xiāng)校區(qū)后勤保障運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算；

學(xué)生工作處負(fù)責(zé)編制本科生副食補(bǔ)貼、優(yōu)秀獎(jiǎng)學(xué)金、勤工助學(xué)經(jīng)費(fèi)等支出預(yù)算；

研究生工作部負(fù)責(zé)編制研究生的獎(jiǎng)學(xué)金、三助經(jīng)費(fèi)等支出預(yù)算；

教務(wù)處、研究生院負(fù)責(zé)編制本科生和研究生的教學(xué)和培養(yǎng)經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算；

基礎(chǔ)教育學(xué)院負(fù)責(zé)編制學(xué)生公寓管理費(fèi)和人員費(fèi)；

其他經(jīng)費(fèi)按照2010年額度由財(cái)務(wù)處直接撥付各單位經(jīng)費(fèi)卡中。

(二)預(yù)算編制的方法

根據(jù)高等學(xué)校財(cái)務(wù)制度中“不得編制赤字預(yù)算”的規(guī)定，結(jié)合明年學(xué)校事業(yè)收入的預(yù)測(cè)情況，2011年支出預(yù)算編制實(shí)施“一下一上”編制方法，即財(cái)務(wù)處根據(jù)2010年各部門(mén)經(jīng)費(fèi)預(yù)算額度，下達(dá)各部門(mén)支出預(yù)算“一下”控制數(shù)，各單位根據(jù)控制數(shù)安排年度預(yù)算支出。

如果因特別事項(xiàng)，需要增加年度預(yù)算經(jīng)費(fèi)，各單位應(yīng)編制《支出預(yù)算申報(bào)表》（附件3），說(shuō)明申報(bào)理由、詳細(xì)測(cè)算依據(jù)，若需要申請(qǐng)專(zhuān)項(xiàng)建設(shè)經(jīng)費(fèi)，還需填報(bào)《專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算申請(qǐng)書(shū)》（附件4），經(jīng)主管校長(zhǎng)審批后，交至財(cái)務(wù)處預(yù)算管理科，由財(cái)務(wù)處統(tǒng)籌安排，匯編當(dāng)年預(yù)算，上報(bào)財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組、常委會(huì)審批。

2011年預(yù)算“一下”控制數(shù)由財(cái)務(wù)處近期發(fā)布通知。

三、預(yù)算編報(bào)的流程和時(shí)間節(jié)點(diǎn)

1.12月23日

布置預(yù)算編報(bào)工作；財(cái)務(wù)處依據(jù)財(cái)政下達(dá)的2011年財(cái)政“一下”預(yù)算總額，結(jié)合學(xué)校事業(yè)收入預(yù)算，測(cè)算分口業(yè)務(wù)管理體系預(yù)算收支指標(biāo)，下達(dá)“一下”預(yù)算指標(biāo)。

2.12月24日-2011年1月17日

各部門(mén)結(jié)合本單位實(shí)際情況，討論年度支出預(yù)算，反饋對(duì)“一下”控制數(shù)預(yù)算指標(biāo)的意見(jiàn)，如果需要增加經(jīng)費(fèi)，填制《支出預(yù)算申報(bào)表》（附件3）在1月17日前交至預(yù)算管理科。

3.2011年1月17日-3月10日

財(cái)務(wù)處匯總校內(nèi)事業(yè)經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況，編制2011年預(yù)算草案。

4.2011年3月11日-4月15日

財(cái)務(wù)處將預(yù)算草案提交學(xué)校財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審查后，提交學(xué)校黨委常委審批。

5.2011年1月15日前

財(cái)務(wù)處參考2010年經(jīng)費(fèi)預(yù)算，預(yù)撥2011年機(jī)關(guān)辦公經(jīng)費(fèi)50%的指標(biāo)，以保證各項(xiàng)工作正常進(jìn)行。

財(cái)務(wù)處預(yù)算管理科聯(lián)系人：徐純林

電話(huà)：6891-5567

郵箱：[email protected]