各學(xué)院、部門(mén)：

　　為做好學(xué)校2020年度預(yù)算編制工作，現(xiàn)就有關(guān)要求通知如下。

　　一、總體要求

　　各單位應(yīng)緊密?chē)@學(xué)?！半p一流”建設(shè)目標(biāo)，針對(duì)一流大學(xué)建設(shè)和學(xué)科發(fā)展現(xiàn)狀，根據(jù)2020年工作需求，參考2019年預(yù)算執(zhí)行情況、有關(guān)支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，落實(shí)校院兩級(jí)管理體制改革意見(jiàn)，提前布局“雙一流”發(fā)展規(guī)劃，按照規(guī)定程序編制全口徑預(yù)算。健全“規(guī)劃-計(jì)劃-預(yù)算”三者相互銜接的預(yù)算機(jī)制，提高預(yù)算編制科學(xué)性，加大資金統(tǒng)籌力度，加快“雙一流”建設(shè)步伐。

　　二、編制原則

　?。ㄒ唬┮浴笆罩蓷l線(xiàn)”為原則，編制全口徑預(yù)算

　　各單位的收入和支出應(yīng)全面、全額納入學(xué)?？傮w收支預(yù)算，由學(xué)校統(tǒng)籌安排使用。加強(qiáng)對(duì)預(yù)算收入和支出的管理，不得擅自改變預(yù)算支出的用途，嚴(yán)格禁止坐收坐支。

　　（二）堅(jiān)持全面穩(wěn)妥、保障重點(diǎn)、統(tǒng)籌兼顧

　　收入預(yù)算編制既要挖掘潛力、積極創(chuàng)收，又要科學(xué)測(cè)算、穩(wěn)妥編制；既要考慮新的增長(zhǎng)點(diǎn)帶來(lái)的收入增量，又要充分估計(jì)實(shí)現(xiàn)收入的不確定性。

　　支出預(yù)算編制要優(yōu)先保障人員經(jīng)費(fèi)和基本運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，合理安排教學(xué)、科研、管理等經(jīng)費(fèi)，著重保障學(xué)校年度主要工作和專(zhuān)項(xiàng)工作，確保預(yù)算的完整性、合理性、必要性和可行性。

　?。ㄈ┴瀼芈鋵?shí)過(guò)緊日子的要求

　　牢固樹(shù)立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，節(jié)約利用資源，加強(qiáng)全過(guò)程節(jié)約管理。從嚴(yán)從緊編制學(xué)校預(yù)算，嚴(yán)格控制行政辦公經(jīng)費(fèi)和基本運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，壓減一般性支出，削減低效無(wú)效支出。繼續(xù)加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)管理。

　?。ㄋ模?qiáng)化預(yù)算約束機(jī)制

　　繼續(xù)實(shí)施各單位當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行情況和下年預(yù)算安排掛鉤機(jī)制。預(yù)算執(zhí)行較緩慢的，適當(dāng)減少下年預(yù)算。嚴(yán)格項(xiàng)目預(yù)算評(píng)估，加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)、完善項(xiàng)目決策機(jī)制，細(xì)化落實(shí)項(xiàng)目立項(xiàng)、編報(bào)、執(zhí)行和績(jī)效責(zé)任。

　?。ㄎ澹﹪?yán)格支出預(yù)算管理

　　編報(bào)年度預(yù)算前，項(xiàng)目歸口管理部門(mén)要完成項(xiàng)目?jī)?chǔ)備工作，列入預(yù)算安排的項(xiàng)目必須從項(xiàng)目庫(kù)中選取。通過(guò)坐實(shí)項(xiàng)目庫(kù)，優(yōu)化項(xiàng)目設(shè)置，規(guī)范項(xiàng)目分類(lèi)管理，加大項(xiàng)目整合力度，加強(qiáng)項(xiàng)目與支出的匹配和銜接。

　?。┤鎸?shí)施預(yù)算績(jī)效管理

　　深入推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，加快建成全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。嚴(yán)格落實(shí)績(jī)效目標(biāo)管理，提升績(jī)效目標(biāo)質(zhì)量，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與支出預(yù)算相掛鉤的機(jī)制。未按要求設(shè)置績(jī)效目標(biāo)，原則上不得安排預(yù)算。切實(shí)做到花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)。

　　三、編制分工和要求

　　各單位在編制預(yù)算草案時(shí)，應(yīng)充分、合理考慮預(yù)算年度內(nèi)（2020年1月1日—12月31日）各項(xiàng)資金的收入、支出金額，報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部匯總形成年度學(xué)校預(yù)算草案（參見(jiàn)附件1、2）。

　?。ㄒ唬┦杖腩A(yù)算

　　收入預(yù)算包含財(cái)政撥款收入、教育事業(yè)收入、科研事業(yè)收入、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入及其他收入（北京市經(jīng)費(fèi)、服務(wù)收費(fèi)等）。各單位編報(bào)時(shí)應(yīng)充分預(yù)計(jì)各項(xiàng)收入，按規(guī)定全部納入預(yù)算，統(tǒng)籌安排使用。

　?。ǘ┲С鲱A(yù)算

　　支出預(yù)算包含學(xué)校公共經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算和單位經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算。各單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)編報(bào)原則上不超過(guò)2019年學(xué)校預(yù)算安排數(shù)，專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)編報(bào)原則上不超過(guò)2020年部門(mén)預(yù)算（一下）控制數(shù)。

　　各單位根據(jù)學(xué)校年度主要工作和專(zhuān)項(xiàng)工作計(jì)劃，結(jié)合本單位機(jī)構(gòu)職能和上年度預(yù)算執(zhí)行情況，提出資金需求。資金需求應(yīng)充分考慮項(xiàng)目論證、房屋資源配置、招標(biāo)采購(gòu)等前置工作完成情況。具體如下。

　　1.辦公經(jīng)費(fèi)

　　辦公經(jīng)費(fèi)指維持單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需要的日常辦公費(fèi)用，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部按照1.2萬(wàn)/人/年統(tǒng)一核算，并向各單位下?lián)?。年末結(jié)余經(jīng)費(fèi)，可由各單位留用。

　　2.運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

　　運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指單位履行學(xué)校職能需要安排的經(jīng)費(fèi)，包括公共運(yùn)行經(jīng)費(fèi)和單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。公共運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算實(shí)施歸口管理，由歸口管理單位負(fù)責(zé)編報(bào)。單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)請(qǐng)各單位參考以前年度運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出內(nèi)容和預(yù)算執(zhí)行情況合理編報(bào)。年末結(jié)余經(jīng)費(fèi)，由學(xué)校收回。

　　3.專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)

　　專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)指單位為完成某專(zhuān)項(xiàng)任務(wù)或圍繞辦學(xué)水平提升開(kāi)展活動(dòng)所需要的經(jīng)費(fèi)。按照學(xué)科建設(shè)、人才培養(yǎng)、科學(xué)研究、隊(duì)伍建設(shè)、國(guó)際交流、基礎(chǔ)設(shè)施、信息化建設(shè)、大學(xué)治理、文化建設(shè)、平臺(tái)建設(shè)等十項(xiàng)設(shè)置項(xiàng)目大類(lèi)。

　　各單位應(yīng)根據(jù)輕重緩急，對(duì)備選項(xiàng)目進(jìn)行排序，其中學(xué)科建設(shè)、人才培養(yǎng)、科學(xué)研究、隊(duì)伍建設(shè)相關(guān)經(jīng)費(fèi)請(qǐng)參考“部分學(xué)科要素提升目標(biāo)清單”統(tǒng)籌考慮，由相關(guān)歸口部門(mén)填報(bào)（參見(jiàn)附件3）。凡列入2020年的專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，計(jì)劃財(cái)務(wù)部將會(huì)同相關(guān)部門(mén)組織評(píng)審（已納入財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)并經(jīng)過(guò)評(píng)審備案的項(xiàng)目除外）。年末結(jié)余經(jīng)費(fèi)，由學(xué)校收回。

　?。ㄈ叭苯?jīng)費(fèi)

　　各單位應(yīng)認(rèn)真編報(bào)“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算表，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，從嚴(yán)控制各項(xiàng)支出規(guī)模，原則上不增長(zhǎng)。

　?。ㄋ模┛?jī)效目標(biāo)

　　績(jī)效目標(biāo)包含教育指標(biāo)、科研指標(biāo)、服務(wù)指標(biāo)，各單位應(yīng)根據(jù)本單位的年度工作計(jì)劃和使用預(yù)算資金的實(shí)際用途填寫(xiě)本單位年度績(jī)效目標(biāo)。如申報(bào)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，需每個(gè)項(xiàng)目分別填寫(xiě)一套項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)?？?jī)效目標(biāo)填報(bào)應(yīng)做到指向明確，可衡量性強(qiáng)，能充分體現(xiàn)出預(yù)算資金使用的核心產(chǎn)出。

　　四、編制流程

　?。ㄒ唬┥蠄?bào)階段

　　2020年1月啟動(dòng)本年學(xué)校預(yù)算編制工作, 計(jì)劃財(cái)務(wù)部按照上年預(yù)算安排數(shù)的30%預(yù)撥各單位辦公經(jīng)費(fèi)、運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

　　2020年2月25日前各單位按要求上報(bào)預(yù)算表。

　?。ǘ徸h（定）階段

　　2020年3月計(jì)劃財(cái)務(wù)部組織相關(guān)單位分版塊論證，并開(kāi)展專(zhuān)家評(píng)審工作，編制預(yù)算草案，提交財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議。

　　2020年4月預(yù)算草案提交校長(zhǎng)辦公會(huì)、黨委常委會(huì)審定，并向各單位下?lián)苣甓阮A(yù)算。

　　五、工作要求

　?。ㄒ唬┘訌?qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，提高認(rèn)識(shí)

　　各單位應(yīng)高度重視預(yù)算編制工作。從實(shí)際情況出發(fā)，預(yù)算編制應(yīng)與學(xué)校發(fā)展相適應(yīng)，與有關(guān)政策相銜接。各單位上報(bào)的預(yù)算，應(yīng)經(jīng)部（處）務(wù)會(huì)、院務(wù)會(huì)充分論證通過(guò)。對(duì)重大項(xiàng)目安排、大型儀器設(shè)備購(gòu)置等要在一定范圍內(nèi)經(jīng)過(guò)嚴(yán)格論證。

　?。ǘ┙y(tǒng)籌協(xié)調(diào)，相互配合

　　學(xué)校預(yù)算編制實(shí)施歸口管理。各歸口管理單位要做好統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作，相關(guān)學(xué)院、部門(mén)要配合做好預(yù)算編制工作。充分考慮預(yù)算編制是否完整，預(yù)算安排是否切實(shí)可行，與預(yù)算有關(guān)的重要事項(xiàng)是否清晰說(shuō)明。

　?。ㄈ﹫?bào)送要求

　　預(yù)算編制采用書(shū)面上報(bào)方式，統(tǒng)一使用A4紙打印。預(yù)算紙質(zhì)文本應(yīng)經(jīng)單位負(fù)責(zé)人、分管校領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)并加蓋公章后報(bào)送計(jì)劃財(cái)務(wù)部計(jì)劃預(yù)算室（主樓107房間）。電子數(shù)據(jù)發(fā)送至[email protected]。

  （聯(lián)系人：周瑞婷；聯(lián)系電話(huà)：68915930）

　　附件：

    1.2020年學(xué)校收入預(yù)算編制分工表

    2.2020年學(xué)校支出預(yù)算編制分工表

    3.部分學(xué)科要素提升目標(biāo)清單

    4.2020年學(xué)校預(yù)算表

　　計(jì)劃財(cái)務(wù)部 

　　2020年1月14日